資料來源：Lipper、柏瑞投信，柏瑞投信整理

*基金月/季配息率及月/季報酬率請詳閱以下說明

1. 1.上表配息頻率欄位為月配之基金

   • 年化配息率 =〈每單位配息金額÷除息日前一日之淨值×一年配息次數×100%〉，年化配息率為估算值。

   • 配息率 =〈每單位配息金額÷除息日前一日淨值〉×100%，為年化前之月配息率。

   • 報酬率〈含息〉=〈月底淨值-上月底淨值+上月配息金額〉÷上月底淨值。報酬率(含息)計算係指將收益分配均假設再投資本基金，上表為近期各月份加計 收益分配後之月報酬率。舉凡成立第一個月配息者，該次「報酬率」欄係指成立日至該月底之報酬率。

2. 2.上表配息頻率欄位為季配之基金

   • 年化配息率 =〈當季每單位配息金額÷除息日前一日之淨值〉×4季×100%，年化配息率為估算值。

   • 配息率 =〈每單位配息金額÷除息日前一日淨值〉×100%，為年化前之季配息率。

   • 報酬率〈含息〉=〈季底淨值-上季底淨值+上季配息金額〉÷上季底淨值。報酬率(含息)計算係指將收益分配均假設再投資本基金，並以各季度加計收益分配後之季報酬率。

3. 3.上表配息頻率欄位為年配之基金

   • 年化配息率 =〈當年度每單位配息金額÷除息日前一日之淨值〉×一年配息次數(1次) ×100%，如為成立未滿一年之首次配息者，年化配息率為估算值，年化 配息率仍以「年」估算。

   • 配息率 =〈當年度每單位配息金額÷除息日前一日之淨值〉×100%，為年化前之配息率。

   • 報酬率〈含息〉=〈年底淨值-前一年底淨值+前一年配息金額〉÷前一年底淨值。報酬率(含息)計算係指將收益分配均假設再投資本基金，並以當年度加計收益分配後之年報酬率。
     如為成立未滿一年之首次配息者，該次「報酬率」欄係指成立日至該曆年底之報酬率。

4. 4.基金配息率不代表基金報酬率，且過去配息率不代表未來配息率；基金淨值可能因市場因素而上下波動。配息率並非等於基金報酬率，於獲配息時，宜一併注意基金淨值之變動。 基金的配息可能由基金的收益或本金中支付。任何涉及由本金支出的部份，可能導致原始投資金額減損。基金進行配息前未先扣除應負擔之相關費用，配息組成項目揭露於本公司網站。
5. 5.股票型基金在配息政策上主要是運用所投資之個股，在該公司有盈餘分配的情況下，所發放之現金股利，且該收入不一定具有定期給付之特性，該類基金之每 月配息將視整體基金收益及淨資產價值之情形運作，此配息結果可能涉及本金。 柏瑞特別股息收益基金(本基金配息來源可能為本金)在配息政策上主要是運用所投資之特別股個股，在該公司約定條件下，所發放之現金股利，且該收入多數 具有定期給付之特性。本基金之配息將視整體基金收益及淨資產價值之情形運作，此配息結果可能涉及本金。